Denne vejledning viser, hvordan du bruger Excel ACCRINT -funktion i Excel for at beregne den påløbne rente for et værdipapir.
ACCRINT Funktionsoversigt
ACCRINT -funktionen beregner den påløbne rente.
Hvis du vil bruge ACCRINT Excel -regnearksfunktionen, skal du vælge en celle og skrive:
(Bemærk hvordan formelindgangene vises)
ACCRINT Function Syntax and Inputs:
= ACCRINT (problem, first_interest, afregning, rate, par, frekvens, [basis], [calc_method])
problem - Det er udstedelsesdatoen for værdipapiret eller en obligation.
første_interesse - Det er den dato, hvor den første rente betales.
afregning - Det er afviklingsdatoen for værdipapiret eller den dato, hvor værdipapiret er købt. Det er den dato, der kommer efter værdipapirets udstedelsesdato.
sats - Det er den årlige rente på obligationen eller værdipapiret, hvor kuponbetalinger behandles.
par - Det er den årlige rente på obligationen eller værdipapiret, hvor kuponbetalinger behandles.
frekvens - Det refererer til antallet af periodiske kuponbetalinger om året. Værdien af frekvensen for årlige, halvårlige og kvartalsvise betalinger er henholdsvis 1, 2 og 4.
basis - VALGFRIT: Den angiver, hvilken type dagtælling der skal bruges af værdipapiret eller obligationen. Mulige værdier kan være:
| Basis | Dagtælling |
| 0 | USA (NASD) 30/360 |
| 1 | Faktisk/faktisk |
| 2 | Akut/360 |
| 3 | Akut/365 |
| 4 | Europæisk 30/360 |
Hvis basisargumentet udelades, antager det sin standardværdi, dvs. US (NASD) 30/360.
calc_method - VALGFRIT: The [calc_method] argumentets værdi angiver en måde at beregne den påløbne rente på, når afregning dato er større end datoen for første_interesse. Dens værdi er enten SAND/1 (beregner den samlede påløbne rente fra problem til afregning) eller FALSK /0 (beregner den påløbne rente fra første_interesse til afregning). Standardværdien er 1 (SAND).
Hvad er Excel ACCRINT -funktionen?
Excel ACCRINT -funktionen beregner den påløbne rente for et værdipapir, der periodisk betaler renter.
Excel ACCRINT -funktionen bruger følgende formel til beregning af påløbne renter.
Hvor:
NC = antal kvasi-kuponperioder, der passer i den ulige periode (brøker raider til det næste hele tal).
Ai = antallet af de akkumulerede dage for den ith kvasi-kuponperiode inden for den ulige periode.
NLi = normal længde i dage efter kvasi-kuponperioden inden for den ulige periode.
Beregn påløbne renter på amerikansk statsobligation
Lad os beregne, hvor meget renter der er påløbet en amerikansk statsobligation mellem 1. junist, 2015 og 3. martsrd, 2016. Obligationen har en pålydende værdi på $ 1.000. Andre detaljer om obligationen er nævnt i ovenstående figur.
Formlen, der skal bruges, er:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
ACCRINT -funktionen returnerer renterne på den amerikanske statsobligation:
ACCRINT = $49.11
Påløbte renter på en simpel obligation
Lad os nu beregne den påløbne rente på en obligation med en kuponrente på 8%. Obligationen har en pålydende værdi på $ 10.000. Andre detaljer om obligationen er nævnt ovenfor i tabellen.
Formlen, der skal bruges, er:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Ovenstående funktion giver resultatet:
ACCRINT = $133.33
Ekstra Noter
#NUM! Fejl opstår, hvis sats ≤ 0, par ≤ 0 eller problem ≥ afregning.
#NUM! Fejl opstår også, når [basis] -argumentværdien ikke er 1, 2, 3 eller 4, eller værdien af frekvensargument er anden end 1, 2 eller 4.
#VÆRDI! Der opstår fejl, hvis enten problemet, første_interesse eller afregningsdatoer ikke er gyldige Excel-datoer, eller en af argumentværdierne er ikke-numeriske.
Det anbefales, at afregnings- og modningsdatoer indtastes i YIELD -funktionen som referencer til celler, der indeholder datoerne eller datoerne, der returneres fra formler.
Tilbage til listen over alle funktioner i Excel
ACCRINT i Google Sheets
Alle ovenstående eksempler fungerer nøjagtig det samme i Google Sheets som i Excel.
ACCRINT Eksempler i VBA
Du kan også bruge funktionen ACCRINT i VBA. Type:application.worksheetfunction.accrint (Issue, FirstIneterst, Afregning, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
For funktionsargumenterne (Rate osv.) Kan du enten indtaste dem direkte i funktionen eller definere variabler, der skal bruges i stedet.
